審計委員會
永日化學於2022年5月成立審計委員會，其組成由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
依據本公司「審計委員會組織規程」，本公司審計委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。
委員會之職權事項如下：
(一)依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
(二)內部控制制度有效性之考核。
(三)依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(四)涉及董事自身利害關係之事項。
(五)重大之資產或衍生性商品交易。
(六)重大之資金貸與、背書或提供保證。
(七)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(八)簽證會計師之委任、解任或報酬。
(九)財務、會計或內部稽核主管之任免。
(十)由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
(十一)其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會成員專業資格與經驗
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姓 名 |
初次選任 |
選(就)任 |
主要經(學)歷 |
現 職 |
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獨立董事 |
2022.05.27 |
2022.05.27 |
美國馬里蘭大學會計學博士 |
天二科技(股)公司 |
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國立台灣大學會計學系、會計學研究所教授、系主任、所長 |
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獨立董事 |
2022.05.27 |
2022.05.27 |
美國杜克大學 法學碩士 |
群展國際法律事務所 主持律師 |
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國立台灣大學 法學碩士 |
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臺中市政府法制局 局長 |
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臺中律師公會 理事長 |
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中華民國仲裁協會仲裁人、調解人 |
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獨立董事 |
2022.05.27 |
2022.05.27 |
東海大學化學系學士 |
永日化學工業(股)公司 獨立董事 |
審計委員會運作情形資訊
最近年度審計委員會開會4次，審議的事項主要包括財務報表、內部控制制度有效性考核、法規遵循、簽證會計師之獨立性、簽證會計師之委任等。